Auditoría

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OFICINA DE CONTROL INTERNO

INFORME AUDITORÍA ESPECIAL PAGO CONTRATISTAS Y PROVEEDORES

Noviembre 11 a Diciembre 05 de 2014

Bogotá D.C., Diciembre 23 de 2014

1

INFORME AUDITORÍA ESPECIAL PAGO CONTRATISTAS Y PROVEEDORES EN LA UNGRD
TABLA DE CONTENIDO

I.

INTRODUCCION

3

II.

OBJETIVOS

3

III.

ALCANCE

3

IV.

METODOLOGIA

4

V.

MARCO LEGAL

7

VI.

VERIFICACIÓN DE ANTECEDENTES

7

VII.

DESARROLLO DEL INFORME

8

VIII.

CONTROLES ESTABLECIDOS

23

IX.

RIESGOS IDENTIFICADOS

24

X.

CONCLUSIONES

24

XI.

OBSERVACIONES Y RECOMENDACIONES

25

XII.

PAPELES DE TRABAJO

29

XIII.

PLAN DE MEJORAMIENTO

29

2

I.

INTRODUCCIÓN

La Oficina de Control Interno en cumplimiento de su rol de Evaluación y Seguimiento establecido por en el
Decreto 1537 de 2001, dentro de su Rol como evaluador independiente y atendiendo la solicitud especial realizada por parte del señor Director de la Unidad Nacional para la Gestión del Riesgos de Desastres, llevó a cabo el proceso de Auditoría Especial de pagos a la prestación de servicios brindados por parte de los
Contratistas de la UNGRD, FNGRD y Proveedores respectivamente, la cual se desarrolló del 11 de noviembre al 05 de Diciembre de 2014, verificando el cumplimiento acorde a los procedimientos PR-1605-GF-06 y cumplimiento de lo establecido en Circular N°59 del 31 de Octubre de 2014.
Lo anterior acorde al propósito que tiene la Dirección de la Entidad, en realizar los ajustes que sean necesarios con el fin implementar el procedimiento de pagos a contratistas y proveedores de forma eficiente y efectiva, para lo cual acudiendo a los principios de imparcialidad y autonomía de la Oficina de Control Interno, así como la credibilidad que esta tiene al interior de la UNGRD, fue requerida para que en cumplimiento de sus Roles de…...

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